Avec un simulateur de PER, le souscripteur pourra contrôler l’économie d’impôts qu’il générera au fil des années. Le simulateur a pour utilité de trouver le meilleur PER en les comparant.
Généralités sur le PER
Le Plan d’Épargne Retraite, ou PER, est un produit d’épargne à long terme. Son but est de permettre la constitution d’un complément de revenus à la retraite, sous forme d’un capital ou d’une rente viagère. Grâce au PER, le souscripteur bénéficiera d’importants avantages sur le plan fiscal. Le PER regroupe 3 produits d’épargne : le PER individuel, le PER entreprise collectif et le PER entreprise obligatoire. Il est ouvert à tous les profils, actifs et résidents fiscaux Français, quel que soit leur statut professionnel.
Simuler son capital retraite
En effectuant des versements par mois sur le PER, le souscripteur se constitue un capital qui peut être utilisé au moment de sa retraite. Afin de faciliter sa gestion, le simulateur PER lui permet de calculer rapidement un capital théorique qu’il touchera au moment de la retraite. Ce capital théorique est établi en fonction de plusieurs paramètres. Le premier est le capital initial que le client a versé lors de sa souscription au PER. Ensuite, on retrouve les versements réguliers réalisés au cours des années. Ces versements peuvent être mensuels, trimestriels, semestriels, annuels ou libres. Étant des versements volontaires, le client choisit le mode d’alimentation qui lui convient. Le dernier paramètre est le type de gestion choisie. Dans une gestion pilotée à horizon retraite, le souscripteur choisira un des 3 modes de gestion plus ou moins risqués. Le rendement attendu sur chaque type de gestion est différent. Il est important de noter que le simulateur de Plan Epargne Retraite ne tient pas compte des frais de gestion. Ces frais s’appliquent sur le fonds euro et sur les unités de compte. Lors d’une comparaison de PER, le client doit surtout tenir compte des frais sur les versements, les frais de gestion, les frais d’arbitrage et les frais à la sortie. Lorsque ces frais sont mis bout à bout, et que le PER présente trop de frais, ceux-ci peuvent sérieusement amputer la performance du PER sur le long terme.
Estimation de l’économie d’impôt des versements sur le PER
Les versements dans le Plan d’Épargne Retraite sont déductibles du revenu imposable du souscripteur. Chaque versement permet à ce dernier d’obtenir une économie d’impôt à hauteur de son taux marginal. À titre d’exemple, si le taux marginal d’imposition du signataire est de 41 %, il pourra économiser 410 € d’impôt sur 1 000 € de versement. Il faudra faire attention parce qu’il ne s’agit pas d’un crédit d’impôt. Si le client se retrouve à payer zéro impôt, tout versement supplémentaire ne lui permettra pas de payer moins d’impôt. De plus, les versements déductibles sont plafonnés à hauteur du disponible fiscal du souscripteur. Ce dernier est lui-même plafonné à 32 419 € de montant déductible.
Principe de l’imposition à la sortie du PER ?
Au moment de prendre sa retraite, le déblocage du PER du souscripteur entraîne une taxation du capital et de la plus-value réalisée. La rente est imposée si le signataire décide de faire une sortie du PER sous forme de rente. S’il choisit de ne pas bénéficier de la déduction de ses versements du revenu imposé, le capital n’est pas taxé à la sortie du PER. Sinon, il est imposé au barème progressif de l’impôt sur le revenu. Afin d’en savoir plus sur cette procédure et d’étudier tous les cas de figure, il est conseillé de consulter des documents sur la fiscalité du PER. Cela permet de savoir comment le capital et la rente sont imposés dans le cadre d’une sortie de son plan d’épargne retraite.